La Fiscalía de Nápoles Norte ha ejecutado una orden de embargo preventivo, dictada por el juez de instrucción del Tribunal, contra 800 empresas, por créditos relacionados con incentivos relacionados con las ayudas al crecimiento económico, por un valor total de más de 117 millones de euros. La medida se introdujo en 2011 para fomentar el proceso de capitalización de las empresas italianas caracterizadas por una mala coherencia económica y luego fue revisada con el Decreto «Sostegni bis», que reforzó sus efectos.
El cruce de los datos recopilados en los formularios utilizados por los beneficiarios para solicitar el crédito con los valores informados en los estados financieros pertinentes y en las tablas de declaración, cuando estaban presentes, reveló cómo numerosas empresas habían enviado declaraciones falsas a la Hacienda. Agencia, indicando que se han logrado ampliaciones de capital, que en realidad nunca se concretaron. Además, el análisis en profundidad de la situación de algunas personas físicas, a menudo recurrentes en su calidad de firmantes de los formularios, así como de los datos temporales indicados en ellos, a veces anteriores a la fecha de inicio de la actividad de la empresa, confirmó la temida conducta ilícita, poniendo de relieve un elevado despilfarro de recursos públicos que debe ser frenado con prontitud.
Al final de las investigaciones, se reconstruyeron 800 posiciones irregulares relativas a otras tantas empresas y actividades comerciales, atribuibles a 594 personas físicas, más de la mitad de las cuales residen en Campania, consideradas responsables del delito de fraude agravado contra el Estado por haber transmitido formularios. con datos ficticios a la Agencia Tributaria, para obtener un crédito que luego se transfiere a terceros, alimentando así el “mercado negro” de créditos fiscales que se transfieren a las empresas más expuestas a los impuestos.
