Una evasión fiscal de más de 7 millones de euros para una empresa de alquiler de embarcaciones y yates de lujo. El delito surgió gracias a una auditoría fiscal realizada por los financieros de la empresa Erba (Como) a una empresa con sede ficticia en el extranjero, en la isla de Malta. La compañía ofrece cruceros por el Mediterráneo a bordo de dos yates de lujo de más de 40 metros de eslora, gestionados por una tripulación dedicada de nueve personas, incluido el capitán, y con capacidad para 12 invitados cada uno.
Los clientes, turistas italianos y extranjeros adinerados, son alojados en suites exclusivas con acceso a innumerables servicios a bordo, como bañeras de hidromasaje y gimnasio. El precio varía en función del itinerario y de la estancia a bordo, rondando una cifra que oscila entre los 140.000 y los 170.000 euros semanales.
Los propietarios y capitanes de los barcos de ultralujo son todos italianos, mientras que las tripulaciones también contaban con personal extranjero residente en Italia. Sin embargo, los yates nunca navegaron en la zona (ficticia) de la sede, es decir, en la isla de Malta. De hecho, los viajes por mar siempre y sólo se han realizado en aguas italianas. Los destinos de los cruceros de lujo van desde Sicilia hasta Cerdeña, desde Capri hasta Cinque Terre y el Golfo de Nápoles.
Los propietarios no parecen ser empresarios del sector y, según se desprende de las investigaciones, hacen algo completamente diferente y también habrían invertido en este negocio. Quienes utilizaron los servicios fueron en su mayoría turistas extranjeros adinerados, pero también italianos que reservaron a través de agencias para garantizar el anonimato y la confidencialidad. A bordo, además de servicios como hidromasaje y gimnasio, también se ofrecen cenas de súper lujo y espectáculos de música y baile.
Los militares, asombrados por el hecho de que la gestión contable de la empresa se realizaba en el despacho de un profesional de Brianza, llevaron a cabo una serie de investigaciones encaminadas a determinar quién era el director de la empresa y dónde, precisamente, se realizaban los cruceros. lugar.
Gracias también al apoyo de la División Aeronaval de la Guardia di Finanza, los militares han reconstruido todos los movimientos y rutas recorridas por los barcos durante los últimos cinco años, demostrando que la empresa realizaba todas sus actividades en Italia.
De hecho, se ha reconstruido que todas las actividades de alquiler se desarrollaron en Italia, en lugares turísticos famosos como la Costa Esmeralda y Porto Cervo en Cerdeña, Sicilia, el Golfo de Nápoles y la Costa de Amalfi, la isla de Capri o la Cinque Terre de la costa de Liguria. La sociedad declaró una residencia falsa en el extranjero con el único fin de evadir impuestos sobre las rentas producidas en Italia. Sin embargo, la gestión real de la actividad se realiza en la provincia de Como, donde se toman todas las decisiones estratégicas de la empresa. Las investigaciones de inspección también revelaron que los capitanes y la tripulación de ambos barcos de lujo, valorados en aproximadamente 1,5 millones, eran completamente desconocidos para las autoridades fiscales italianas antes de la inspección. Otros dos tripulantes, sin embargo, además de no declarar los ingresos recibidos de la empresa de fletamento, recibieron rentas de ciudadanía, con doble perjuicio para el erario. Los responsables fueron denunciados por el delito de no declaración de rentas superiores al umbral punible de 50.000 euros en concepto de evasión fiscal.
